W roku podatkowym 2022/2023 kwota wolna od podatku w UK wynosi £12,570. Bardzo prawdopodobne jest, że wracając do Polski, nie wykorzystamy pełnej kwoty wolnej od podatku i, w konsekwencji, możemy odzyskać nadpłacony podatek. Załóżmy, że w tym roku podatkowym zarobiliśmy £18,000 i wróciliśmy do Polski. Kwota zapłaconego podatku O zwrot podatku z Anglii można starać się po zakończeniu roku podatkowego (po 5 kwietnia) lub po zakończeniu zatrudnienia, jeśli nie podjęliśmy w Anglii kolejnego zatrudnienia. Zwrot podatku może nam przysługiwać, gdy pracodawca pobrał od nas za wysoki podatek lub gdy sami wypełnialiśmy zeznanie roczne i wyliczyliśmy (i 534 30 50 40. pn-pt 9:00 – 16:00. pomoc@pitax.pl. Obowiązek rozliczenia dochodów w Polsce spoczywa na osobach, które w roku podatkowym posiadały polską rezydencję podatkową.Zasada rezydencji podatkowej została wyrażona ustawą o podatku dochodowym od osób fizycznych z dnia 26 lipca 1991 r. (Art. 3.pkt.1.). W Wielkiej Brytanii kwota wolna od podatku czyli personal allowance wynosi obecnie 11 500 funtów. Oznacza to, że, jeśli przez rok zarobiliśmy mniej, to podatku nie musimy odprowadzać. Każda wyższa kwota podlega już opodatkowaniu, które wynosi 20 proc. Pracodawca wylicza 20 proc. z kwoty wyższej niż 11 500 funtów i dzieli ją na 12 Zwroty podatku PAYE. Nasza usługa odzyskiwania podatku w Irlandii pomaga Irlandczykom oraz pracownikom z zagranicy w uzyskiwaniu zwrotu podatku dochodowego oraz wszelkich dodatkowych zwrotów, np. z tytułu wydatków na leczenie czy nadpłaty podatku Universal Social Charge. Średni zwrot podatku z Irlandii dla osób pracujących na umowie to W składanej do urzędu skarbowego deklaracji podatkowej PIT-37, PIT-36 oraz PIT-28 należy zaznaczyć pole „karty dużej rodziny”. Podatnicy mieli czas na złożenie formularzy podatkowych – tak jak wszyscy – do 30 kwietnia 2021 r., ale szybciej otrzymają zwrot nadpłaconego podatku. . System podatkowy w Wielkiej Brytanii nie jest idealny – pomyłki i niedociągnięcia mogą pojawić się zarówno po stronie podatnika, jak i jego pracodawcy, a także po stronie urzędu sprawę nadpłaconego podatku HMRC często załatwia automatycznie, to warto po zakończeniu każdego roku podatkowego upewnić się, czy aby nie przysługuje nam zwrot przypadku pracowników etatowych, błędy dotyczące ściągnięcia zbyt dużej kwoty podatku z pensji pracownika, mogą pojawić się, zwłaszcza gdy został mu przydzielony zły kod podatkowy (więcej o kodach podatkowych czytaj w nr 293 Panoramy), gdy często zmienia pracodawców lub pracuje u kilku w tym samym czasie. Jeśli urząd skarbowy wykryje błąd powstały przy naliczeniu podatku, powinieneś do września po zakończeniu roku podatkowego otrzymać kalkulację podatku (P800 Tax Calculation), która zawiera informację o niedopłacie/nadpłacie podatku. Jeśli przesłana kalkulacja jest prawidłowa i nie zgłosisz do niej zastrzeżeń, to w przypadku nadpłaty podatku powinieneś otrzymać czek, który pozwoli odebrać nadpłaconą kwotę. Jeśli nie otrzymasz kalkulacji podatku, ale uważasz, że należy ci się zwrot podatku, powinieneś skontaktować się z urzędem skarbowym. W przypadku, gdy nadal pracujesz w UK, wniosek o zwrot podatku należy złożyć po zakończeniu roku pracujesz w Wielkiej Brytanii tymczasowo i planujesz wrócić po zakończeniu pracy do Polski, możesz skorzystać formularza P85, aby odzyskać nadpłacony podatek. Do formularza należy załączyć oryginały druków P60 lub P45, które pracownik powinien otrzymać od pracodawcy. Można również wnioskować o zwrot podatku na podstawie payslipów. W tym przypadku procedura zwrotu podatku może się jednak wydłużyć nawet do kilku miesięcy. Podatek zwracany jest przelewem na konto bankowe w Wielkiej Brytanii albo przekazem pocztowym – na adres podany przez wnioskodawcę w formularzu P85. Gdy zdecydowałeś, że na stałe wracasz do Polski, wniosek o zwrot nadpłaconego podatku możesz złożyć po zakończeniu pracy, nawet jeśli rok podatkowy trwa działalnośćJeśli jesteś samozatrudniony i zorientujesz się, że zapłaciłeś za dużą kwotę podatku, aby go odzyskać, powinieneś skorygować swoje zeznanie podatkowe (Self Assessment). W korekcie musisz wyjaśnić, które zeznanie podatkowe chcesz zmienić, dlaczego zapłaciłeś zbyt dużo podatku, a także powinieneś przedstawić dowód wpłaty błędnie uiszczonego podatku. W przypadku, gdy nadal pracujesz w UK, wniosek o zwrot podatku należy złożyć po zakończeniu roku podatkowego. Możesz zażyczyć sobie, aby zamiast zwrotu pieniędzy, urząd skarbowy zaliczył ci nadpłacony podatek tytułem kolejnego Self Assessment. W przypadku, gdy zamierzasz wrócić na stałe do Polski, o zwrot ubiegać się możesz także po zakończeniu pracy na musisz dopłacićCzasami zdarza się, że urząd skarbowy wzywa do uregulowania niedopłaconego podatku. Niedopłata może powstać w kilku sytuacjach, np. jeśli pracodawca przydzielił ci zły kod podatkowy lub przyznał ci opodatkowane dodatki typu samochód firmowy lub ubezpieczenie medyczne i nie poinformował o tym urzędu skarbowego. W przypadku osób zatrudnionych o niedopłacie urząd skarbowy zazwyczaj informuje za pośrednictwem dokumentu P800 Tax Calculation. Jeśli dług wobec urzędu skarbowego jest mniejszy niż 3 tys. funtów, to urząd skarbowy rozwiązuje tę sytuację w ten sposób, że automatycznie zmienia kod podatkowy i ściąga niedopłacony podatek przy kolejnych pensjach w następnym roku podatkowym. Jeśli dług wynosi więcej niż 3 tys. funtów, to płatność należy uiścić bezpośrednio, jednak HMRC dopuszcza rozłożenie jej na raty. Podobnie jest w przypadku osób samozatrudnionych. Jeśli dług wobec urzędu skarbowego jest wysoki i nie jesteś w stanie go spłacić zgodnie z zaplanowanym harmonogramem, to jak najszybciej poinformuj o tym dochodzi do nadpłacenia podatkuIstnieje kilka sytuacji, w których powstaje nadpłata podatku, o którego zwrot możesz się ubiegać. Najczęściej do nadpłaty podatku dochodzi, gdy:- rozpocząłeś nową pracę na etacie i miałeś emergency tax code lub pracodawca używał nieprawidłowego kodu podatkowego, - byłeś zatrudniony tylko przez część roku podatkowego, - jesteś studentem, który pracował w czasie wakacji i nie wypełniłeś formularza P38S, który pozwoli ci zarabiać bez potrącenia podatku (o ile dochód mieści się w kwocie wolnej od podatku, czyli tzw. Personal Allowance, której podstawowa stawka w roku podatkowym 2012/2013 wynosiła 8105 funtów), - pracowałeś u kilku pracodawców w tym samym czasie, - przestałeś pracować i nie otrzymałeś innego, podlegającego opodatkowaniu wynagrodzeniu lub zasiłków (tych podlegających opodatkowaniu) do końca roku, - zmieniła się twoja sytuacja pracownicza – np. twój etat został zredukowany do niepełnego wymiaru godzin lub rozpocząłeś własną działalność Magdalena MurarzChcesz się z nami podzielić czymś, co dzieje się blisko Ciebie? Wyślij nam zdjęcie, film lub informację na: [email protected] Personal Allowance, nierozliczone koszty pracy – to tylko niektóre źródła, z których można uzyskać zwrot podatku UK dla osób opuszczających Wielka Brytanię. Należny zwrot można uzyskać nawet do 4 lat wstecz. HMRC nie oddaje jednak pieniędzy automatycznie – konieczne jest złożenie odpowiedniego wniosku z wymaganymi załącznikami. Kto może się ubiegać o zwrot podatku UK? Każdego roku setki Polaków wracają do ojczystego kraju z pracy za granicą. Wśród nich jest bardzo wiele osób, które nawet przez kilka lat były zatrudnione lub prowadziły własne firmy na Wyspach. Bez względu na to, jak długo przebywały za granicą i z jakich powodów wracają, przysługuje im zwrot podatku z UK. Każdy, kto opuszcza Wielką Brytanię lub wyjechał w ciągu 4 ostatnich lat podatkowych, może obiegać się o zwrot podatku. Przy czym podatek w UK nie jest w takim wypadku zwracany automatycznie. Konieczne jest złożenie odpowiedniego wniosku w HM Revenue and Customs. Co obejmuje zwrot podatku? Zwrot podatku dla osób opuszczających UK przysługuje zarówno osobom zatrudnionym, jak i osobom samozatrudnionym (self-employed), pracującym jako podwykonawcy (subcontranctors) w sektorze budowlanym. Odzyskać można cześć lub nawet całość podatku jeśli nie została wykorzystana cała przysługująca nam kwota wolna od podatku. Zwrotowi podlegają także koszty pracy, których nie rozliczyliśmy przebywając w UK. Ze zwrotu mogą też skorzystać podatnicy nieposiadający statusu rezydenta, płacący podatek od dochodów emerytalnych w UK, a także osoby wciąż płacące podatki w UK, które zatrudnione są w innym kraju. Zwrot podatku UK – jakie dokumenty złożyć? Podstawowym formularzem przy ubieganiu się o zwrot podatku jest P85 – można go pobrać ze strony internetowej HMRC. Należy go wypełnić w języku angielskim, dokładnie odpowiadając na wszystkie zamieszczone pytania. W dokumencie tym wskazuje się przede wszystkim datę wyjazdu z UK, status – rezydenta lub jego brak, a także rodzaj zatrudnienia podczas pobytu na Wyspach. Rozliczenie podatku w UK – załączniki do P85 Pracownicy powinni otrzymać od swojego pracodawcy formularze P45 – należy je dołączyć do składanego do urzędu P85. Zwrot podatku dla osób opuszczających UK można jednak uzyskać nawet pomimo braku P45. Wniosek o zwrot podatku z UK składa się wtedy na podstawie odcinków payslip przekazywanych pracownikowi wraz z bieżącym wynagrodzeniem. W jaki sposób zwracany jest podatek w UK? Podatki w UK dla osób opuszczających kraj zwracane są na konto bankowe w Wielkiej Brytanii lub jako czek na adres podany w formularzu P85. Niestety, na należne środki trzeba dość długo czekać – zwykle od 3 do 5 miesięcy. Procedura może trwać dłużej, jeśli dokument nie zawiera załączonych formularzy P45. Rozliczenie podatku w UK – ile można zyskać? Brytyjskie przepisy nie określają górnej granicy zwrotu z podatku, jaki można uzyskać po opuszczeniu UK. W praktyce średnia oscyluje około 900 funtów. To spora kwota. Trzeba jednak przyznać, iż rozliczenie zwrotu nie zawsze jest proste. Nasi eksperci z Iwona Accountancy Services Ltd. zapewniają Naszym Klientom profesjonalną pomoc w prawidłowym rozliczeniu zwrotu i niezbędnych formalnościach. Skorzystanie z takiej usługi to gwarancja rzetelnie wyliczonego i uczciwie uzyskanego zwrotu z podatku przy powrocie do Polski lub wyjeździe do innego kraju. UWAGA! Uzyskaj szczegółowe informacje i skontaktuj się ze swoim księgowym Iwona Accountancy Services Ltd. You must not rely on the information in the above article as an alternative to legal/ financial / taxation / accountancy / advice from an appropriately qualified professional. If you have any specific questions about any legal / financial / taxation / accountancy / matter you should consult an appropriately qualified professional. You should never delay seeking legal advice, disregard legal advice, or commence or discontinue any legal action because of information in the article. We will not be liable to you in respect of any losses arising out of any event or events beyond our reasonable control. We will not be liable to you in respect of any business losses, including without limitation loss of or damage to profits, income, revenue, use, production, anticipated savings, business, contracts, commercial opportunities or goodwill Rok podatkowy w Polsce trwa od 1 stycznia do 31 grudnia, natomiast w Wielkiej Brytanii trwa on od 6 kwietnia do 5 kwietnia następnego roku. W wyniku zawartej pomiędzy Polską, a Wielką Brytanią umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania, dochody z pracy w UK nie są opodatkowane w Polsce, ale są brane pod uwagę przy obliczaniu łącznej kwoty dochodu. Stąd wynika, że osoby które w danym roku uzyskały również dochody z pracy w innych krajach niż UK, mają również obowiązek wykazania swoich dochodów z pracy w Wielkiej Brytanii w swoim rozliczeniu PIT w Polsce. Rozliczenia podatkowego w Wielkiej Brytanii można dokonać po zakończeniu roku podatkowego, czyli po 5 kwietnia, wyjątkiem może być sytuacja, kiedy zakończymy pracę w UK przed zakończeniem roku podatkowego i nie zamierzamy już podejmować żadnego innego zatrudnienia w tym samym roku podatkowym. Do prawidłowego rozliczenia potrzebny będzie minimum jeden dokument, który pracownik otrzymuje od pracodawcy. Może to być: - P45 - zaświadczenie, które pracownik otrzymuje po zakończeniu stosunku pracy; - P60 – zaświadczenie, które pracownik otrzymuje po zakończeniu roku podatkowego; - payslipy – tzw. odcinki z wypłat. W przypadku zgubienia lub nie otrzymania dokumentów, podatnik może się rozliczyć korzystając z numeru NI No (National Insurance Number). Obowiązek rozliczenia podatkowego PIT w Wielkiej Brytanii mają osoby, które posiadając nieopodatkowane dochody np. z wynajmu nieruchomości czy pobierania innych świadczeń przekroczą ustaloną kwotę dochodu. Do rozliczenia zobligowane są również osoby posiadające własną działalność (nawet w przypadku, gdy działalność ta nie przyniosła dochodów). HM Revenue&Customs (Urząd Skarbowy i Podatkowy w Wielkiej Brytanii) może jednak wezwać do rozliczenia każdą osobę, która miała dochody z pracy na terenie UK. Warto dokonać rozliczenia, nawet jeśli jest to tylko rozliczenie z pracy sezonowej, ponieważ w większości przypadków wysokość podatku, który mamy obowiązek zapłacić jest mniejszy niż zaliczka, którą odprowadza pracodawca. Podatnik ma wtedy dużą szansę na odzyskanie nadpłaty. Może także dojść do sytuacji, że odzyskamy cały zapłacony podatek, dzieje się tak w przypadku, gdy nie przekroczymy kwoty wolnej od podatku (w 2017/18 roku było to 11 500 GBP). Przygotuj się do stosowania nowych przepisów! Poradnik prezentuje praktyczne wskazówki, w jaki sposób dostosować się do zmian w podatkach i wynagrodzeniach wprowadzanych nowelizacją Polskiego Ładu. Tyko teraz książka + ebook w PREZENCIE Mówi się, że na świecie są tylko pewne dwie rzeczy: śmierć i podatki. Jakkolwiek tej pierwszej nic nie ruszy, to od zapłaconego podatku przysługuje zwrot. Trzeba tylko wiedzieć co zrobić, żeby go podatku to chyba jedna z najprzyjemniejszych rzeczy związanych z przykrym obowiązkiem rozliczania się z każdego uzyskanego dochodu. Zanim jednak zacznie już wydawać wirtualne pieniądze należy zorientować się w kilku ważnych do Polski i formalności związane z edukacją dziecka w polskiej szkole. Co należy wiedzieć?Przede wszystkim wysokość zwrotu zależy od uzyskanego przez nas dochodu oraz od podatku odprowadzanego przez zatrudniającego. W przypadku, gdy zarobki nie przekraczają kwoty wolnej od podatku, to odzyskać można wszystkie nadpłacone pieniądze. O zwrot nadpłaconego podatku można ubiegać się po zakończeniu roku podatkowego oraz po zakończeniu pracy. Termin składania dokumentów upływa każdego roku podatkowego i jest on nieprzekraczalny. Warto pamiętać, że deklaracje podatkowe w brytyjskim Urzędzie Skarbowym można składać za ostatnie 5 też wiedzieć, że każda osoba fizyczna prowadząca w Wielkiej Brytanii działalność gospodarczą jest zobowiązana do przygotowania rozliczenia podatkowego w odpowiednim terminie oraz zapłacenia podatku, jeśli oczywiście jest należny, ale nie to jest najważniejsze."Wiele osób nie zdaje sobie sprawy z tego, że w Wielkiej Brytanii trzeba rozliczyć każdy dochód, nawet jeśli jest zerowy. Nie powinno się tego zaniedbywać, ponieważ w przyszłości takie zaniechanie może przynieść wiele kłopotów" - mówi Agnieszka Moryc z firmy Admiral Tax, która zajmuje się księgowością w Wielkiej dokumenty są potrzebne do rozliczenia?Do rozliczenie podatku w Wielkiej Brytanii potrzebne jest zaświadczenie o zarobkach wystawione przez pracodawcę: - P45, gdy pracownik kończy pracę i P60 z końcem roku podatkowego. W razie braku posiadania wspomnianych wyżej dokumentów można wykorzystać ostatni payslip zawierający informację o łącznym dochodzie i zapłaconym podatku oraz dane i adres siedziby wspomnieliśmy wyżej, kwota zwrotu zależy od całkowitej wysokości dochodu. Istotne jest również sposób rozliczenia, ponieważ próbując robić to własną rękę można popełnić błędy, które będą skutkowały niższym zwrotem. Dlatego lepiej zwrócić się z pomocą do firmy, która zajmuje się księgowością w Wielkiej Brytanii. Zatrudnieni w takich firmach profesjonaliści dają gwarancję najwyższego zwrotu podatku jaki jest możliwy."Oczywiście, że można zająć się rozliczeniem na własną rękę, ale trzeba być ekstremalnie uważnym na wszelkie błędy. Choćby najmniejsza pomyłka może skutkować niższym zwrotem, a tego przecież chcemy uniknąć. Dlatego warto skorzystać z usługi wykształconego i profesjonalnego księgowego, gdyż daje to gwarancję i pewną wygodę, ponieważ nie trzeba się denerwować, że coś przeoczymy" - mówi Agnieszka Moryc z Admiral self-employed i chcesz wrócić do Polski? Oto, co musisz zrobićRozliczając się samodzielnie narażamy się także na wydłużenie terminu wypłaty, ponieważ może okazać się, że urząd podatkowy nie otrzymał wszystkich dokumentów i będzie trzeba coś jeszcze dostać. Dlatego w ostatecznym rozrachunku skorzystanie z firm takich jak Admiral Tax może okazać się bardzo dobrym i przede wszystkim opłacalnym się z nami podzielić czymś, co dzieje się blisko Ciebie? Wyślij nam zdjęcie, film lub informację na: [email protected] Krok 1 Wypełnij formularz zgłoszeniowy W ciągu kilku minut otrzymasz e-mailem potwierdzenie zgłoszenia wraz z oszacowaniem zwrotu, dalszymi instrukcjami oraz formularzami podatkowymi, które należy wydrukować, podpisać i przesłać do nas. Krok 2 Po otrzymaniu dokumentów sprawdzamy ich poprawność i natychmiast wypełniamy twoje deklaracje podatkowe, które max. w ciągu 24h składamy do urzędu podatkowego w UK. Krok 3 Otrzymujesz zwrot podatku! Po 2-4 miesiącach uzyskujemy Twój zwrot i dokonujemy jego przelewu na Twoje konto bankowe. Równocześnie Urząd Podatkowy przesyła potwierdzenie rozliczenia bezpośrednio na Twój adres. Nasza prowizja (9% zwrotu) potrącana jest dopiero z wypłaty zwrotu podatku. Uwaga: Jesteśmy autoryzowanym agentem HM Revenue (HMRC). Posiadamy brytyjski Agent Reference Number, dzięki temu Twój zwrot z UK uzyskujemy szybciej, a rozliczenia możemy dokonać nawet przy niekompletnej dokumentacji! INFORMACJE PODSTAWOWE Kwoty zwolnione z podatku w UK: W Anglii, jako pracownik, masz potrącane z wypłat zaliczki na podatek dochodowy. Po powrocie do Polski możesz ubiegać się o zwrot nadpłaconego podatku. W tym celu należy złożyć w brytyjskim urzędzie podatkowym (HM Revenue&Customs) deklarację podatkową uwzględniającą wszystkich pracodawców. Na każdy rok urząd określa kwotę zarobków zwolnioną z podatku. Jeśli suma Twoich dochodów w UK nie przekroczyła tej kwoty to uzyskać możesz pełny zwrot potrąconego podatku. Stawki te wyglądają następująco: rok 2021/2022 - zwolnione z podatku GBP (zwrot możliwy do rok 2020/2021 - zwolnione z podatku GBP (zwrot możliwy do rok 2019/2020 - zwolnione z podatku GBP (zwrot możliwy do rok 2018/2019 - zwolnione z podatku GBP (zwrot możliwy do rok 2017/2018 - zwolnione z podatku GBP (zwrot możliwy do Oczywiście nawet jeśli Twoje zarobki przekraczają powyższe kwoty nadal możesz ubiegać się o zwrot podatku. Sprawdź jaka kwota Ci się należy - KALKULATOR PODATKOWY UK Kiedy możesz ubiegać się o zwrot podatku z UK: Rok podatkowy w UK trwa od/do 5 kwietnia. O zwrot podatku z UK możesz ubiegać się po zakończeniu roku podatkowego. W przypadku standardowego zatrudnienia, rozliczenia można dokonać w dowolnej chwili w ciągu 4 lat od zakończenia roku podatkowego. Procedura zwrotu podatku z UK trwa 2-4 miesiące. Dokumenty potrzebne do rozliczenia podatku z UK dokumenty P45 lub P60 lub payslip (najlepiej ostatni) od każdego pracodawcy UWAGA: będąc autoryzowanym agentem brytyjskiego urzędu podatkowego (HMRC) rozliczenia możemy dokonać nawet gdy nie masz kompletu dokumentów. Zwrot podatku z UK - MINIPRZEWODNIK Nasi klienci często pytają nas o szczegóły procesu odzyskiwania podatku. To naturalne, że rozliczanie z urzędem skarbowym może budzić obawy. By nieco przybliżyć początkującym podstawowe zagadnienia, stworzyliśmy miniprzewodnik, który pozwoli lepiej przygotować się do przeprowadzenia względu na wielość i różnorodność sytuacji zatrudnienia, w Tax Consulting do każdego przypadku podchodzimy indywidualnie. Są jednak pewne sprawy wspólne wszystkim, którzy planują dokonać rozliczenia po raz pierwszy – niezależnie od tego, czy decydują się zrobić to samodzielnie, czy korzystają z pośrednictwa wyspecjalizowanych biur, jak 1. Obowiązki pracodawcyNasz angielski pracodawca musi wywiązywać się z określonych obowiązków. Jeśli jest z nami związany umową o pracę, to z każdej pensji odprowadza za nas składki do tamtejszego urzędu skarbowego. Sumę zapłaconych w danym okresie podatków można sprawdzić na swoim payslipie – odcinku płacowym, który otrzymujemy przy wypłacie wynagrodzenia. Warto zachować przynajmniej ostatnie payslipy od wszystkich pracodawców, u jakich byliśmy zatrudnieni w danym okresie rozliczeniowym, mogą się one przydać w przyszłości, przy rozliczaniu 2. Ważne dokumentyNajważniejsze dokumenty, o których należy pamiętać, jeśli chcemy się starać o zwrot nadpłaconego podatku, to: Formularz P45 – dokument otrzymywany na koniec okresu zatrudnienia, w którym znajdują się wszelkie informacje niezbędne do rozliczeń, całkowita kwota wynagrodzenia i całkowita kwota zapłaconego podatku. Formularz P60 – dokument zawierający te same informacje, który otrzymujemy na zakończenie roku podatkowego, ale tylko wtedy gdy pracujemy na przełomie lat podatkowych (5 kwietnia danego roku).Niestety często zdarza się tak, że opuszczamy Anglię, zanim dokumenty zostaną wystawione. Warto jest w tej sytuacji poprosić pracodawcę o przesłanie dokumentu do Polski na wskazany adres lub adres e-mail. Z doświadczenia wiemy, że urząd podatkowy UK do sprawnego przeprowadzenia procedur wymaga oryginalnych dokumentów P45 lub P60 (traktując również wydruk elektroniczny jako oryginał). W wypadku gdy niemożliwe jest uzyskanie P45/P60, na prośbę naszych klientów prowadzimy procedurę na podstawie pisemnego oświadczenia pracodawcy, tzw. statement of earnings albo ostatnich payslipów, ale w przypadku tych ostatnich proces odzyskiwania podatku może się 3. Warunki rozliczeniaDuża część klientów Tax Consulting wyjeżdża do pracy w UK jako pracownicy sezonowi. Stąd wiele pytań o możliwości uzyskania zwrotu nadpłaconego podatku. Jest to szczególnie uzasadnione w wypadku osób, które nie przepracowały w Anglii całego roku podatkowego lub ich zarobki nie przekroczyły ustanowionej w danym roku kwoty wolnej od podatku. Ci pracownicy mają największe podstawy do ubiegania się o pełen zwrot nadpłaconego podatku dochodowego. W wypadku, gdy osiągnięta kwota była wyższa niż ustanowiony pułap (aktualnie GBP), pomagamy w odzyskaniu znacznej części myślą o osobach, które chcą sprawdzić, o co mogą zawalczyć, udostępniamy specjalny kalkulator, za pomocą którego można samodzielnie dokonać jednak przystąpimy do składania niezbędnych dokumentów, warto wiedzieć, że rozliczeniu podlegają wyłącznie osiągnięte przez nas dochody. Żadne rachunki, bilety za przelot i inne poniesione w związku z pracą koszty nie mają wpływu na wysokość zwrotu, jaki będzie nam przysługiwał. Brytyjski urząd skarbowy wymaga również zgłoszenia wszystkich źródeł dochodów. Nie możemy zatem rozliczyć się tylko z pracy u jednego pracodawcy, jeśli było ich kilku – nawet jeśli nie były to prace na cały etat lub nie mamy wszystkich dokumentów od każdego pracodawcy. Musimy ponadto rozliczyć się z całego przebiegu zatrudnienia – nie pomijając żadnego okresu. Dlatego tak ważne jest zachowywanie payslipów oraz adresów kolejnych pracodawców. Niestety pamięć bywa ulotna, a przypomnienie sobie pewnych rzeczy może po czasie sprawić nie lada 4. Terminy i formalnościO zwrot podatku z Wielkiej Brytanii możemy ubiegać się zaraz po zakończonej pracy u ostatniego pracodawcy, o ile nie zamierzamy wracać do UK do końca bieżącego roku podatkowego. Przy czym osobnego rozliczenia wymaga każdy wyjazd do 5. Z biurem łatwiej…Korzystając z naszych usług, klienci odzyskują całkowity lub częściowy zwrot podatku nawet przy najbardziej skomplikowanych sytuacjach zatrudnienia. Wystarczy wysłać do nas wypełniony formularz, a my w ciągu kilku minut potwierdzamy zgłoszenie mailowo i szacujemy kwotę przysługującego zwrotu. Przesyłamy do wypełnienia niezbędne formularze, które należy wydrukować i odesłać na nasz adres. Gdy tylko otrzymamy dokumenty, sprawdzamy ich poprawność i składamy je w angielskim urzędzie skarbowym. Urząd ma do 90 dnia na dokonanie zwrotu, a cały proces zwrotu trwa od 2-4 w wysokości 9% pobieramy dopiero po wykonaniu usługi. W razie pytań i wątpliwości zawsze jesteśmy dostępni pod numerem bezpłatnej infolinii 800 800 991 PYTANIA I ODPOWIEDZI - Zwrot podatku z UK: W jakiej wysokości zwrotu podatku mogę się spodziewać? Na każdy rok urząd podatkowy określa kwotę zarobków zwolnioną z podatku. Jeśli suma Twoich dochodów nie przekroczyła tej kwoty to uzyskasz pełny zwrot potrąconego podatku. Jeśli Twoje dochody były wyższe to i tak najprawdopodobniej przysługuje Ci zwrot dużej części potrąconego podatku. Czy potrzebne są oryginały P45/P60, czy wystarczy kserokopia? Aby szybko uzyskać zwrot podatku, HM Revenue & Customs (urząd podatkowy w UK) wymaga oryginalnych dokumentów. Po zakończonym rozliczeniu oryginalne dokumenty są często przez urząd odsyłane (bezpośrednio na Twój adres). W przypadku P45/P60 otrzymanego w formie elektronicznej wydruk traktowany jest jak oryginał. Nie otrzymałem dokumentu P45/P60. Co zrobić? Jeżeli nie otrzymałeś od pracodawcy dokumentu P45/P60 to skontaktuj się z nim i wyjaśnij sprawę. Dokumenty te mogą być ewentualnie zastąpione przez tzw. Statement of Earnings. Możliwe jest również rozliczenie na podstawie samych payslip-ów (lub nawet bez dokumentów) jednak trwa ono przeważnie dłużej. Czy do rozliczenia konieczna jest rejestracja w Home Office? Do rozliczenia podatków rejestracja w Home Office nie jest konieczna. Czy do rozliczenia konieczny jest stały numeru National Insurance? Jeśli stały numer National Insurance został nadany to koniecznie musimy go znać. Jeśli jednak nigdy nie otrzymałaś/eś tego numeru to rozliczenie wypełniane jest z wykorzystaniem numeru tymczasowego (generowanego na podstawie daty urodzenia). Posiadanie stałego numeru National Insurance nie jest więc konieczne aby otrzymać zwrot podatku z UK. Czy potrzebne mi będą rachunki za przelot, zakwaterowanie itp.? Wszelkie rachunki są niepotrzebne. Nie mają one wpływu na przysługujący zwrot podatku z UK. Czy zeznanie podatkowe musi uwzględniać wszystkich pracodawców? Tak. Zeznanie podatkowe musi uwzględniać wszystkich pracodawców. Nie można rozliczać się "częściowo". Czy można ubiegać się o zwrot podatku z wcześniejszych lat? Tak. W przypadku UK pośredniczymy w załatwianiu zwrotu podatku do 4 lat wstecz. O czym należy pamiętać podczas pobytu w UK? Kończąc pracę odbierz od pracodawcy dokument P45 (podsumowanie osiągniętych zarobków i potrąconych podatków) lub upewnij się, że pracodawca posiada Twój aktualny adres zamieszkania w Polsce, na który wyśle ten dokument pocztą. Dobrze jest podać również adres e-mail (P45 może być przesłane w formie elektronicznej). Jeśli Twoja praca jest kontynuowana po 5 kwietnia (koniec roku podatkowego w UK) to odbierz od pracodawcy dokument P60 (podsumowanie osiągniętych zarobków i potrąconych podatków) za miniony rok podatkowy. Na wszelki wypadek zachowaj też ostatnie payslip-y od wszystkich pracodawców oraz zanotuj sobie dokładną nazwę i adres każdego pracodawcy. Jaką pobieracie prowizję? Nasza prowizja za zwrot podatku z UK wynosi 9% zwrotu (min 39 GBP). Jeśli Twój pobyt obejmował kilka lat podatkowych to traktujemy je jako jeden zwrot, unikając w ten sposób pobierania prowizji za każdy rok osobno. Jeśli okaże się, że nie należy Ci się zwrot podatku to za złożenie deklaracji podatkowych nie pobierzemy żadnych opłat. Wszelkie opłaty z tytułu obsługi zwrotu ponosi biuro (w tym koszty korespondencji z urzędem, przelewu zwrotu na konto klienta w PLN oraz inkasa czeków). Kiedy należy składać podania o zwrot podatku z UK? Przy standardowym rozliczeniu pracowniczym, podania można składać przez cały rok. Podanie można złożyć zaraz o powrocie z UK, jednak wówczas złożenie deklaracji podatkowej jest jednocześnie zobowiązaniem, że do 5 kwietnia bieżącego roku podatkowego, nie podejmie się żadnej pracy na terenie UK. Dla przykładu, jeśli ktoś wrócił do Polski to może od razu ubiegać się o zwrot podatku, tylko jeśli nie planuje powrotu do UK przed 5 kwietnia 2017 (czyli do ostatniego dnia trwającego roku podatkowego). Oczywiście po tej dacie można pracować w UK ponownie. W przypadku samozatrudnienia roczne zeznanie podatkowe "self-employed" (w wersji papierowej) musi dotrzeć do urzędu podatkowego do 31 października kolejnego roku. Od listopada do stycznia możliwe jest jeszcze wysłanie deklaracji podatkowej poprzez system online urzędu podatkowego. Opóźnienie w złożeniu dokumentów skutkuje koniecznośœcią zapłaty wysokiej kary TAX Consulting dokonuje jedynie standardowych rozliczeń pracowniczych (system PAYE). Nie oferujemy rozliczeń typu self-employed (dla samozatrudnionych). Czy za każdy rok podatkowy muszę wypełniać osobne zgłoszenie? Rok podatkowy w UK trwa od 6 kwietnia do 5 kwietnia roku następnego. Osobnego zgłoszenie wymaga każdy wyjazd do UK. Przykład: Pierwszy wjazd do UK 01/05/2013 wyjazd 30/09/2013 następnie w roku następnym wjazd do UK 01/06/2014 wyjazd 30/09/2014. Do złożenia są dwie deklaracje osobno za rok podatkowy 2013/2014 oraz 2014/2015 Jeśli podczas jednego roku podatkowego pracowałeś w UK w dwóch różnych okresach to wymagana jest tylko jedna deklaracja. Przykład: Przyjazd i rozpoczęcie pracy 01/06/2014, zakończenie i opuszczenie UK w 15/08/2014. Następnie przyjazd ponownie do UK 05/11/2014, zakończenie pracy w 30/01/2015. Składamy jedną deklarację za rok podatkowy 2014/2015. Również jeśli podczas jednokrotnego wyjazdu pracowałaś/eś na przełomie kilku lat podatkowych wymagana jest jedna deklaracja. Przykład: Wjazd do UK 01/02/2013 wyjazd 01/06/2014 to wszystkie lata podatkowe w tym przykładzie tj. rok podatkowy 2012/2013, 2013/2014 oraz 2014/2015 podlegają pod jedno zgłoszenie co za tym idzie obciążone są jedną prowizją. Co to jest dokument P45? P45 to dokument, który otrzymujesz kończąc zatrudnienie. Znajdują się na nim informacje o całkowitej kwocie otrzymanych wynagrodzeń oraz całkowita kwota zapłaconego podatku. Ponieważ często zdarza się tak, że opuszczamy UK zanim dokument zostanie wystawiony (zwyczajna biurokracja), warto poprosić pracodawcę aby przesłał dokument do Polski (najlepiej przygotować pracodawcy zaadresowaną kopertę) Co to jest dokument P60? P60 jest to dokument rozliczenia danego roku podatkowego. W UK rok podatkowy kończy się 5 kwietnia. Jeżeli pracujesz na przełomie roku podatkowego to otrzymasz ten dokument jako rozliczenia roku poprzedniego. Dokument ten zawiera podobnie jak P45 informacje o zarobkach i opłaconych podatkach. Co to jest payslip? Payslip to rozliczenie wypłaty otrzymywane wraz z cotygodniową wypłatą. Co to jest Statement of earnings? Statement of earnings to pisemne oświadczenie pracodawcy o wysokości Twoich zarobków i wysokości potrąconego podatku (podpisane i opieczętowane pismo wystawiane na papierze firmowym). Oryginał tego dokumentu może zastąpić P45/P60 i przyspieszyć zwrot podatku z UK. Co to jest self employed? Self-employed czyli samozatrudniony (self-employment samozatrudnienie). Być self-employed znaczy być zarejestrowanym formalnie jako samozatrudniony. Jest się wtedy odpowiedzialnym za płacenie swoich podatków i składek na ubezpieczenie społeczne (National Insurance Contributions) UWAGA: Nie prowadzimy rozliczeń typu self-employed Od kiedy zostaje się osobą samozatrudnioną –self employed? Od czasu rejestracji jako osoba jako self-employed, osoba staje się podatnikiem w systemie Self Assessment. Warte zaznaczenie jest to, że już samo wypełnienie formularza na stronie HR spowoduje konieczność złożenia odpowiedniej deklaracji, nawet jeśli ani jeden dzień nie był przepracowany jako osoba samozatrudniona a numer UTR nie został potwierdzony. UWAGA: Nie prowadzimy rozliczeń typu self-employed

jak sprawdzic zwrot podatku w anglii